確定申告の準備、今から始めるなら──記帳代行という選択肢

年末が近づくと、「確定申告の準備、何もしてない……」という相談が増えてきます。

領収書は財布や引き出しに溜まったまま。帳簿はほとんど手つかず。分かってはいるけど、日々の仕事に追われて後回しにしてしまう。よくある話です。

でも、今からでも間に合います。何をすればいいか、順番に整理してみます。

確定申告の準備、何をすればいいのか

確定申告の準備でやることは、大きく分けて3つです。

①領収書・レシートの整理。まずは手元にある領収書を月ごとに分けること。これが一番の土台になります。通帳のコピー、クレジットカードの明細もあわせて揃えておきましょう。

②帳簿への記入。売上と経費を帳簿に入力します。会計ソフト（freee、マネーフォワードなど）を使っている方は、そこに入力。手書きの方は出納帳に記入。フリーランスの経理のやり方でも詳しく書いています。

③必要書類の確認。源泉徴収票、保険料の控除証明書、医療費の領収書など。年末から1月にかけて届くものが多いので、届いたら一箇所にまとめておくのがコツです。

「溜まってしまった」場合の対処法

1年分の領収書がまるごと溜まっている。そんな場合でも、焦らなくて大丈夫です。

まずやることは、領収書を月ごとに分けること。完璧に分類しなくていい。ざっくり12の山に分けるだけで、だいぶ見通しがよくなります。

次に、通帳の記録と照らし合わせながら、月ごとに帳簿に入力していく。一気にやろうとすると気が重くなるので、「今日は1月分だけ」「明日は2月分」と区切って進めるのがおすすめです。

どうしても自分では手が回らない場合は、この作業を外に出す方法もあります。

記帳代行に頼むという選択肢

記帳代行とは、帳簿の入力作業を代わりにやってもらうサービスです。

領収書や通帳のコピー、売上の記録などを渡すと、月ごとに仕訳して帳簿を整えてくれます。自分で入力する時間がない人、数字の処理が苦手な人にとっては、現実的な選択肢です。

「税理士に頼むほどではないけど、自分でやるのは厳しい」。そういう方に記帳代行は向いています。記帳代行の料金の記事でも書いていますが、月額数千円〜数万円で始められるケースが多いです。

記帳代行と税理士、何が違う？

ここは混同しやすいポイントなので、整理しておきます。

記帳代行は、帳簿への入力作業の代行。領収書を見て、仕訳して、帳簿に記録する。これは税理士でなくてもできる作業です。

税理士は、税務に関する判断や、確定申告書の作成・提出ができる資格者。「この経費は計上できるか」「どの控除が使えるか」といった判断は、税理士にしかできません。経理代行は税理士法違反？の記事で詳しく解説しています。

実務では、帳簿の入力は記帳代行に頼み、申告書の作成と提出は税理士に頼む、という使い分けが一般的です。

今から始めて間に合うスケジュール

11月から始めるなら、こんなスケジュールが現実的です。

11月：領収書の整理。月ごとに分けて、足りないものがないか確認する。通帳やカード明細もコピーを取っておく。

12月：帳簿の入力。整理した資料をもとに、1月〜11月分を入力。12月分は年が明けてから。記帳代行に頼む場合は、11月中に相談しておくと余裕があります。

1月：確認と修正。12月分の入力を済ませて、年間の数字を確認。控除証明書などの書類も揃える。

2〜3月：確定申告。申告書の作成と提出。税理士に頼む場合は、1月中に帳簿を渡しておくとスムーズです。

「もう11月だけど、まだ何もしていない」。そんな方でも、今日から領収書を集め始めれば間に合います。自分でやるのが難しければ、気軽に相談してください。